El Procurador General James Anuncia el Arresto de un Preparador de Impuestos del Condado de Madison por Dirigir un Esquema Ponzi de Décadas que Robó Más de $50 Millones de Dólares

NUEVA YORK – La Procuradora General de Nueva York, Letitia James, anunció hoy el arresto de Miles Burton Marshall, un preparador de impuestos y agente de seguros del Condado de Madison, por presuntamente operar un esquema Ponzi masivo durante más de tres décadas que robó más de $50 millones de 988 inversionistas en el Condado de Madison y otros condados cercanos. Marshall solicitó a clientes desprevenidos que invirtieran millones de dólares en su llamado "Fondo del Ocho por Ciento", alegando que sus fondos se utilizarían principalmente para inversiones inmobiliarias. En cambio, Marshall supuestamente usó fondos para pagar rendimientos de inversiones a inversores anteriores, así como para pagar sus gastos personales y los gastos de sus otros negocios. Una acusación formal de 49 cargos presentada por la Procuradora General James fue revelada hoy, acusando a Marshall de múltiples cargos de Hurto Mayor, Fraude de Valores y Esquema para Defraudar.

"Durante más de tres décadas, Miles Burton Marshall engañó a su comunidad haciéndole creer que era un hombre de negocios de confianza, cuando en realidad estaba estafando a sus clientes y vecinos con los ahorros de toda su vida", dijo el Procurador General James. "El fraude de cualquier tipo no es aceptable en Nueva York. Mi oficina continuará asegurándose de que todos aquellos que estafan a los neoyorquinos con los ahorros de toda su vida rindan cuentas".

"Este arresto muestra una vez más que aquellos que planean estafar a los neoyorquinos con el dinero que tanto les costó ganar para su propio beneficio personal serán responsables de sus acciones", dijo el superintendente de la Policía del Estado de Nueva York, Steven G. James. "El Sr. Marshall supuestamente engañó a sus clientes sobre el uso de su dinero, gastando el efectivo en sus propios gastos y dejando a sus víctimas con una falsa sensación de seguridad financiera. Felicito a nuestros miembros de la Policía Estatal y a la Oficina del Procurador General por su excelente trabajo en este caso".

Una investigación a largo plazo dirigida por la Oficina de Ejecución Penal y Delitos Financieros (CEFC) de la Oficina del Fiscal General (OAG) reveló que, a partir de principios de la década de 1990 y hasta marzo de 2023, Marshall solicitó a posibles inversores, incluidos sus clientes fiscales y de seguros, que invirtieran decenas de millones de dólares en su llamado "Fondo del Ocho por Ciento". Marshall supuestamente les dijo a los inversionistas que sus fondos se utilizarían principalmente para comprar propiedades, renovar casas de alquiler y pagar los gastos de las propiedades de alquiler. Al solicitar inversiones, representó falsamente la rentabilidad de su negocio inmobiliario, afirmando que era tan rentable que podía prometer a los inversores rendimientos anuales del ocho por ciento.

Después de solicitar inversiones, Marshall supuestamente usó el dinero de los inversionistas para pagar los rendimientos de las inversiones a inversionistas anteriores y financiar los gastos operativos de sus otros negocios, incluidos los negocios de preparación de impuestos, imprenta, mantenimiento y unidades de almacenamiento. Además de los gastos comerciales, OAG alega que Marshall utilizó cientos de miles de dólares de los inversores para gastos personales, incluidas compras de viajes en American Airlines, Priceline y United Airlines, en tiendas minoristas y en línea, como Amazon, Lululemon y Target, y en tiendas de comestibles, restaurantes y estudios de yoga.

Para promover su plan, Marshall supuestamente ordenó a su personal que generara "Resúmenes de Transacciones" para los inversores, representando falsamente los saldos de sus cuentas y los intereses que supuestamente ganaron. Los inversores de Marshall se basaron en estas declaraciones falsas, creyendo que estaban obteniendo un ingreso estable, y continuaron invirtiendo. Como resultado del plan de inversión de Marshall, muchos inversores perdieron los ahorros de toda su vida.

La investigación de CEFC reveló que para 2016, los pasivos totales de Marshall excedieron sus activos en más de $40 millones. Aun así, continuó solicitando nuevos inversores y representando a los inversores anteriores que sus inversiones eran rentables durante los siguientes siete años hasta que ya no pudo pagar a los inversores y se declaró en bancarrota. Marshall hizo declaraciones juradas en el procedimiento de bancarrota de que, a marzo de 2023, sus activos totales eran menos de 22 millones de dólares, y debía a 988 inversores víctimas más de 90 millones de dólares, incluidos más de 50 millones de dólares en capital que invirtieron. 

La acusación formal de 49 cargos de la Procuraduría General, revelada hoy en el Tribunal del Condado de Madison, acusa a Marshall de 21 cargos de Hurto Mayor en Segundo Grado (un delito grave de Clase C), tres cargos de Hurto Mayor en Tercer Grado (un delito grave de Clase D), 24 cargos de Fraude de Valores bajo la Ley Martin (un delito grave de clase E) y un cargo de Plan para Defraudar en Primer Grado (un delito grave de Clase E).  

Marshall fue procesado hoy ante la Honorable Rhonda Youngs. Marshall fue puesto en libertad bajo palabra y se le exigió que entregara su pasaporte y no saliera del estado de Nueva York. Si es declarado culpable, Marshall enfrenta una sentencia máxima de hasta 10 a 20 años de prisión.

Los cargos no son más que acusaciones, y el acusado se presume inocente a menos que y hasta que se demuestre su culpabilidad ante un tribunal de justicia.

La Procuradora General James agradece a la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA, por sus siglas en inglés) y a su Grupo de Asistencia para el Enjuiciamiento Penal, a la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. y a la Policía del Estado de Nueva York por su invaluable asistencia en esta investigación. El Procurador General James también agradece a la Oficina de los Fideicomisarios de los Estados Unidos, al Departamento de Policía de Village of Hamilton, al Departamento de Servicios de Impuestos sobre Bienes Raíces del Condado de Madison y a la Oficina del Fiscal de Distrito del Condado de Madison por su asistencia.

Este caso está siendo procesado por los Fiscales Generales Adjuntos Andrew Tarkowski y Eleanor Biggers de CEFC. El trabajo analítico estuvo a cargo del analista legal sénior Joseph Conniff y el analista legal Ifu Ojukwu, bajo la supervisión del analista supervisor Paul Strocko y la analista supervisora adjunta Jayleen García. La contabilidad forense fue llevada a cabo por la Auditora Investigadora Sénior Brenna Magruder y la Auditora Investigadora Principal Danielle Dudley, bajo la supervisión de la Auditora Jefe Kristen Fabbri y la Auditora Jefe Adjunta Sandy Bizzarro de la Sección de Auditoría Forense. El CEFC está dirigido por la Jefa de la Oficina, Stephanie Swenton, y el Jefe Adjunto de la Oficina, Joseph G. D'Arrigo.

La investigación criminal fue llevada a cabo por el detective Joel Cordone, bajo la supervisión de la subjefa Juanita Bright, el subjefe Samuel Scotellaro y el supervisor de detectives Peter Fitzgerald de la Unidad de Investigaciones Mayores. La Oficina de Investigaciones está dirigida por el Investigador Jefe Oliver Pu-Folkes. Tanto la CEFC como la Oficina de Investigaciones son parte de la División de Justicia Criminal, que es dirigida por el Fiscal General Adjunto en Jefe José Maldonado y supervisada por la Primera Fiscal General Adjunta Jennifer Levy.